Особенности правил таможенного оформления: валютный контроль

Начинающим бизнесменам, планирующим самостоятельное освоение внешнеэкономической деятельности, следует помнить, что некоторые операции из этой области бизнес-процессов не только сложны, но и способны привести к серьёзным штрафным санкциям. В частности, незнание правил таможенного оформления не только не освобождает от ответственности, но и существенно её увеличивает, так как в таких случаях всегда применяется верхняя ставка диапазона штрафов.

Более того, возможны ситуации, когда помимо административной ответственности с немалыми штрафами наступает ещё и уголовная, чреватая, как минимум, длительными и дорогостоящими судебными разбирательствами.

Рассмотрим наиболее значимые проблемы, которые могут возникнуть при таможенном оформлении грузов.

Уголовная ответственность в ходе ВЭД может возникнуть в следующих ситуациях:

- сокрытие (невозвращение) части операционных сумм, переведенных за рубеж (ст. 193 УК РФ);
- оформление сделок с использованием поддельных документов (ст. 327 УК РФ).

Административная ответственность, а вместе с ней и штрафы, предусмотрены в правилах таможенного оформления для таких случаев:

- проведение незаконных валютных операций (ст 15.25 АПК РФ). Данный пункт хорошо мотивирует к передаче ВЭД на аутсорс, поскольку при обнаружении признаков этого нарушения, на штрафы уйдёт ¾ от суммы сделки;

- несоблюдение правил открытия счетов за пределами РФ;
- невыполнение резидентом условий оплаты за товары, поставленные нерезидентом;
- нарушения правил ведения и сроков предоставления отчётности по валютным операциям;
 - несоблюдение правил ввоза-вывоза ценных бумаг;
- нарушение правил проведения бартерных операций.

Рекомендуем также обратить внимание на формулировку, используемую при описании методов обнаружения вышеозначенных нарушений: "в ходе проверок, осуществляемых на основании информации о предполагаемых нарушениях".

Компания "ВЭДКОМ" обеспечивает квалифицированное сопровождение таможенного оформления грузов на всех этапах транспортного маршрута. Большой практический опыт, отличная информированность и отлаженные деловые связи позволяют исключить причины критических ситуаций ещё на этапе подготовки товаров к отправке. Ознакомиться с полным списком наших возможностей и оформить заявку на разработку контракта, можно, позвонив по телефонам или отправив сообщение через Форму обратной связи со страницы "Контакты".

Похожие записи: